2026年3月3日，国家金融监督管理总局与中国人民银行联合发布《个人贷款业务明示综合融资成本规定》（金规〔2026〕2号）。本规定自2026年8月1日起正式生效实施。该规定是监管针对个人贷款息费信息披露出台的强制性专项监管文件，直击金融行业长期存在“低息引流、拆分收费、第三方隐形收费、真实年化隐匿”的四大问题。该规定的实施弥补了中国人民银行〔2021〕3号公告、《个人贷款管理办法》（2024年第3号令）监管力度不足的问题。

本文旨在按照《个人贷款业务明示综合融资成本规定》，进行简单解读。

政策解读：

1.文件使用开放式“包括但不限于”表述，只要借款人因借款支付、与贷款业务直接挂钩的所有支出，必须计入综合融资成本：

①贷款利息、信用卡/商品分期手续费、担保费、强制捆绑保险费、平台服务费、咨询费、账户管理费、会员开通费等；

②逾期罚息、贷款挪用违约金、提前结清手续费、催收服务费。

③实务要点：金融机构不能将担保、保险、渠道服务费拆分至第三方收取，以此规避成本核算，监管执行实质重于形式，合作机构收费同等合并计算综合年化利率。

2.正常履约固定支出、违约潜在支出必须分开披露，禁止混同展示，避免借款人误判实际长期借款成本。

3.所有息费合并折算后的综合年化利率，不得突破利率监管上限，严禁通过叠加各类服务费变相抬高实际融资成本。

4.仅公示名义贷款利率，隐瞒担保、保险、助贷服务费，属于重大信息披露违规；监管可直接责令整改、处以行政处罚，引发批量消费者投诉的，可暂停个人贷款新产品准入、限制线上放款渠道。

政策解读：

1.明示表五大法定必填要素缺一不可：①贷款本金；②全部息费名称；③收取方式（一次性/按月分摊）；④收费标准；⑤收费主体（区分持牌放贷机构/担保/保险/助贷平台）。

2.以往仅披露放贷机构自身收费，第三方合作机构收费无需单列；新规强制穿透，所有合作方收费必须在同一张明示表完整公示，彻底堵死“体外收费、私下收费”漏洞。

3.分期产品必须根据每期剩余占用本金测算真实综合年化，禁止仅展示月费率、日利率弱化真实成本；不得使用简单单利折算误导借款人，年化字体展示优先级高于月供、月费率。

4.明示表必须固定载明承诺：除表格列明项目外，机构及全部合作第三方不再收取任何贷款相关息费。

5.签约后额外收取未明示费用，构成侵害消费者知情权，借款人有权主张全额退还违规收费；监管可从重处罚机构，并要求对存量涉事客户退费整改。

政策解读：

1.纸质明示表独立归档，签字原件纳入贷款档案；仅口头告知、无书面签字留存，属于程序重大合规瑕疵。

2.禁止弹窗一键关闭、无停留直接跳转；系统后台强制设置固定阅读时长，完整留存弹窗展示、用户确认操作日志，日志永久存证；无确认记录即放款，构成流程违规，监管可直接问责。

3.支付页面综合年化字体尺寸、展示位置必须优于月供、分期期数；商品详情页、广告宣传不得只标注低月供、隐匿综合年化成本。

4.线下网点公示栏、官网首页、APP产品首页固定公示全产品综合年化上限，定价调整、优惠活动变动后应及时同步更新公示内容。

政策解读：

1.两类场景必须主动告知：LPR调整导致利息变动、限时贴息/减免服务费优惠到期恢复原价。

2.告知形式：短信、APP站内信、线下书面通知均可，必须完整留存告知凭证；未履行告知义务直接变更收费标准，借款人有权按照原明示成本履约。

政策解读：

1.放贷机构是第一合规责任主体，责任不可外包、转嫁；监管实行贷款人全责追责，不得将违规责任推给助贷平台、担保公司。

2.明确合作机构全部收费必须纳入明示表、禁止私下向借款人收取表格外费用、违规收取违约金。

3.贷款人应定期抽查合作机构展业录音、页面截图、客户签约记录。

政策解读：

相关行业协会将出台统一自律检查标准。

政策解读：

机构客服、投诉渠道必须配备明示表标准化解读指引，客户咨询综合成本时完整提供表格，不得推诿、模糊答复；投诉台账需单独记录客户对息费披露的异议。

政策解读：

1.三类行为直接触发监管处罚：

①未按要求制作、出示、让客户确认《综合融资成本明示表》；

②息费披露不全，隐瞒第三方担保、助贷服务费；

③对助贷、担保合作机构失管，放任中介私下收取表外费用。

2.联动打击非法中介：金融机构不得与无资质贷款中介合作，严厉打击贷款领域非法中介活动。

政策解读：

1.全部持牌放贷机构统一适用：存款银行、消费金融、汽车金融、信托、全国/地方小额贷款公司；经营个人消费贷、个人经营贷均需遵守。

2.所有合作第三方纳入管控：流量平台、助贷公司、担保公司、保险公司、线下经销商、居间中介全部约束。

3.适用边界：对公贷款、同业拆借、金融机构之间融资不适用本规定。

政策解读：

房贷、车贷、信用卡现金分期、线上小额消费贷、个体工商户经营贷、商品分期全部纳入监管；不存在“小额贷款豁免披露”情形。

政策解读：

1.2026年8月1日起新业务全面严格执行：新申请、新签约、循环贷新激活、续贷、展期、追加授信业务，必须完整落实明示表全套披露与确认流程。

2.存量业务豁免追溯：2026年8月1日前已放款、无变更的存量贷款，按原合同条款执行，无需补做明示表；但存量客户办理续贷、分期调整、增贷，需重新完成成本明示确认。

执业12年，承办过大量的银行与金融法律事务，合同纠纷、建设工程合同纠纷等诉讼与非诉案件，并承办破产、竞调、不良资产处置等非诉项目。

执业至今，一直聚焦于政府及行政法律服务，自贸区及涉外法律服务，公司事务，建设工程，企业破产，企业法律风险及合规管理，银行与金融法律服务等。

联系方式：15288496009